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差旅费报销管理制度范本

时间：2023-01-30 15:31:32 下载该word文档

企业差旅费报销管理制度范本
为有效控制和压缩差旅费用的支出，提高各类业务人员的办事效率，特制定本制度。
一、办理程序
1、出差人员必须事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人签署意见、分管领导批准后方可出差。
2、出差人员借款需持批准后的“出差申请单”，填写“用款申请单”，列明用款计划，由部门负责人签字担保后，经财务负责人审核，分管领导审批后方可借款。
3、出差人员回公司后，应形成出差完成情况书面报告，并向分管领导汇报，由分管领导考核结果，签署考核意见。
4、审核人员根据签有分管领导考核意见的“出差申请单”和有效出差单据，按费用包干标准规定，经审核后方可报销差旅费。
5、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经分管领导签署意见后方可报销。
6、出差回公司应在一星期内报账，超过一星期报销差费，每一天按30元罚款，若迟报时间超过一个月以上，每一张单据按每月30元累积加罚（发票日期），并追究其部门担保人责任。
7、出差时借款，本着“前账不清、后账不借”的原则，延误工作责任自负，特殊情况由总经理特批，对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究财务经办人及负责人的责任。
二、费用标准
总体原则：对出差人员的补助费、住宿费和市内交通费实行“包干使用，节约归己，超支不补”。
（1）住宿标准（金额单位：元。下同）：
地区/人特区直辖市省会城市省辖市县级市及以下

员总经理经理
其余人150
员
110
100
80
60
180
130
实报实销（含副总经理，下同）
120
100
80
（2）伙食补助费：
地区/人特区
员总经理经理
其余人60
员
40
40
40
40
60
40
实报实销 40
40
40
直辖市
省会城市
省辖市
县级市及以下
（3）市内交通费：
地区/人特区
员总经理经理
其余人10
员
8
5
5
3
10
8
实报实销 5
5
3
直辖市
省会城市
省辖市
县级市及以下
（4）交通工具标准：
工具/人飞机
员总经理经理
其余人——
员
硬卧硬座
三等舱
普通舱预申请
软卧软座硬卧硬座
二等舱三等舱
火车
轮船
长途汽出租车
车实报可乘可乘
实报实报预申请
三、报销办法

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