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盈亏平衡 敏感性分析（） 风险 决策树法

1+1旅行计划服务公司策划书

1.项目总论

1.1项目简述

我们整个项目针对旅游形式的变化、大学生旅游市场和大学生理财的现状，推出我们的特色旅行计划，这个计划主要面对的人群为：有较强的旅游动机，经济状况不宽裕的在校大学生以及同年龄阶层的社会人士，项目共分为两个大部分。 第一部分储蓄旅行计划，帮助大学生周末、月末进行积累旅行资金，实现自己的旅游计划。通过自定义旅行日期，按照个人的喜好，喜欢跟团旅游的，给予随团游的折扣优惠，喜欢自助游的，我们给予景区、交通、住宿、餐饮的优惠； 第二部分是构建以驴友亲身经历为主的旅游景点、路线以及周边餐饮、住宿、交通等评价的网站社区，然后与这些网友极力推荐，评分较高的景点、路线、餐饮、住宿等合作，给参加旅行计划的大学生优惠。

1.2竞争优势和劣势分析

1.2.1竞争优势分析

①我们针对大学生理财能力较弱，没有独立经济能力，旅游动机强烈为切入点，给他们量身定做旅游储蓄计划，满足市场需求，还没有企业涉及这个市场。②构建的旅游评价平台，是以驴友的切身感受为主，结合硬件标准进行综合评价，与这些有驴友推荐的特色餐饮、交通、购物及酒店合作，给驴友一个有信誉保证的旅游体验。③在开展传统旅游团的同时，提供有特色的自助游旅游产品，给自助游游客提供订景区门票优惠，而且也能提供机票、酒店、租车等多环节预定，实现真正的自助游一站式服务。

1.2.2竞争劣势分析

①我们进行资金运作、人事管理以及市场推广经验不足。②因为刚刚起步，所以跟传统的旅行社相比，我们的客户数量还比较少，与景区景点的接触比较少。

大家对于传统的旅行社比较习惯，我们1+1旅行模式的推广会花费一些时间和精力。

1.3团队概述

我们团队是由我们学院的在校大学生组成，在公司开业之前，我们团队将组织进行专业培训，培训我们企业管理、市场营销等方面的能力，同时聘请学校的教授担当创业顾问，给我们进行营销指导以及法律事务指导，提供全方位的支持，使我们成员各司其职，发挥相关领域的特长与运作经验使我们可以优势互补。我们在帮助在校大学生计划旅行，读万卷书，行万里路，以给同学们提供最优质的旅游指导、旅游服务为目的，同时来培养我们企业管理各方面的能力。

1.4项目的效益

1.4.1大学生理财能力较弱，但是旅游动机强烈，学生人数多，如果可以通过1+1旅行计划，获得分期预付款，获得现金流，与景区的食住行游娱购各方面进行合作，获得利润。1.4.2我们可以通过评价网站社区的建设和经营，来赢得一大部分客户，并且可以通过广告获得一部分收益。

1.4.3我们可以让1+1旅行计划客户通过旅行卡进行消费，可以享受旅游景点及其相应的餐饮、酒店、租车等的优惠，然后与这些进行月结或者季度结账，从中获得差价。

1.4.4我们可以利用月结或者季度结账的间隔对分期账户进行资金运作，获得一部分的投资收益。

2. 项目背景和旅行计划服务公司发展概述

2.1本创业计划的创意背景

本创业计划的创意背景基于大学生理财能力较弱，没有独立的经济来源，导致自主行为能力受到限制为创业背景

《2011年度中国大学生财商调查报告》基于对大学生财务状况等进行的数据分析，报告数据显示，15%的大学生不知道家庭年收入是多少，7.9%的大学生从未关注过收支问题，甚至有18.5%的大学生记不清上周的支出。还有一种较为普遍的 “月光族”，调查显示，只有39.9%的大学生有一定的结余，7.9%的大学生表示没有关注过这个问题，其他都是“月光族”，甚至少数大学生还有债务。

但是大学生群体年龄段一般都在18-24岁。作为年轻人，追求新鲜、追求刺激、探索精神强，不甘于墨守成规，易接受新事物，而旅游作为新的生活方式更易被年轻人所接受。“大学时期是学生由象牙塔走向社会的过渡期，社会经验不丰富，往往对外界充满好奇心。据一项大学生出游情况调查显示，“当问及是否愿意出去旅游时，有51.6%的被访者回答愿意，45.2%的被访者回答正在考虑中，只有3.2%的被访者明确表示不愿意，由此可见:大学生对旅游持有非常肯定的态度，出游愿望强烈”。

2.2项目投资环境分析和描述和描述

2010年，我国旅游业总体保持较快增长，旅游总收入实现较大幅度增长。其中，国内旅游市场持续快速增长，入境旅游市场逐步恢复，出境旅游市场平稳发展。同时，旅游投资规模大幅增长，企业经营业绩开始回升，旅游产业对经济社会带动作用进一步加强。《2011中国旅游市场趋势观察研究预测研究报告》数据显示：2010年我国全年旅游总收入为1.29万亿元，同比增长11.3%。2010年，在旅游产业供给方面，投资规模大幅增长，产业发展更具活力。旅游相关产业投资规模的大规模增长，直接带动了旅游投资的快速增长，各地旅游投资出现了生机勃勃的繁荣景象，为旅游业发展注入了新的活力。在企业经营业绩方面，企业经营业绩开始回升，景区类企业经营状况好于旅行社和饭店行业。其中，西部地区企业经营状况要好于受金融危机冲击较大的中部地区和东部地区；城市和城市周边景区比长线旅游景区经营形式要好；成熟的顶级景区的经营状况比无资源优势的一般景区要好。

《2012中国旅游市场趋势观察研究预测报告》中数据表明：2010年中国旅游业总体保持了平稳较快增长。另据该报告预测：2015年我国旅游业占国内生产总值比重8%，2020年我国旅游业占国内生产总值比重11%。随着我国旅游业继续保持较快增长态势，旅游业将成为我国国民经济重要产业，预计到2020年，中国将成为世界最大的旅游目的地国家，全国旅游业增加值预计占全国服务业增加值的12%以上，这十年也将成为中国旅游业发展的“黄金十年”。

2.3竞争对手分析

我们的主要竞争对手是两类对手：

第一是传统的旅行社，他们经营的主要业务是传统的团队出游，有着丰富的业务经验以及有数量优势的客户，但是我们的新型的经营模式对比他们还是具有很大的优势，随着人们对于自助游倾向的逐年增加，我们主要开展独立旅游产品的优惠销售，并且通过我们的

第二类是新型的自助游旅行社，他们提供的是旅游产品折扣优惠，但是我们在展开旅游产品折扣优惠的同时进行一个从旅游者角度的交流平台，择优而选合作伙伴，并且我们发行我们自己的旅游卡，进行资金运作，这样可以更有竞争力，也更容易获得利润，这种将旅游与金融相结合可以更加方便自助游者出行。

2.4旅行计划服务公司概述

1+1旅游计划公司主要提供给在校大学生以及刚毕业的白领等旅游计划的服务、构建驴友交流评分推荐平台，以及通过发行1+1旅行计划卡来提供旅游产品优惠为主要业务的服务公司。公司主要通过三个方面进行经营：

第一，我们紧紧抓住大学生理财能力较弱，没有独立经济能力，但又旅游动机强烈的特点，给他们量身定做旅游储蓄计划，结合他们的时间安排量身定做他们的旅行计划，采用首付和分期付款结合，帮助他们完成资金储备，同时也给他们服务旅游目的地的旅游实践指导，完成大学生对于旅游的需求，实现当代大学生“读万卷书，行万里路”的美好愿望；第二，构建的旅游评价平台。我们在网络平台上结合收费标准阶梯式罗列旅游服务产品，以驴友的切身感受为主，进行综合评价，然后公司与资深驴友推荐的，评分较高的特色餐饮、交通、购物及酒店合作，给予旅行计划参与进行折扣优惠和积分积累，尽我们做能给驴友带来有信誉保证的的最佳的旅游体验；第三，我们推出我们自己的1+1旅行卡（或者与相关银行进行合作），通过这个旅行卡进行旅行计划的实施，实现对于有公信度的旅游服务的优惠，我们定期与这些旅游服务进行结算，实现旅游者、旅游服务机构、公司三方面的共赢。

在企业经营方面，以贴心、舒心、放心为服务宗旨，自由、个性、体验为服务目的，做好有信誉，有能力，有新意的旅游服务公司，让1+1计划参与者真正的拥有独一无二的极致的旅行体验。

3. 市场需求预测与建设规模分析

3.1目标市场顾客的描述

作为大学生的我们目前大多仍为消费者，可用于个人自由支配的租金不多，属于非强势消费群体，我们当代大学生作为一个特殊的群体，有相对宽松的时间，具有更多的冒险精神，越来越讲求个性化，对外面的世界充满了好奇，有较强的旅游动机。在平衡生活开支的情况下，对于理财能力较弱的大学生来讲，旅游储蓄计划将满足他们的旅游渴望。通过旅游储蓄他们可以到达心仪的旅游目的地，比起传统的旅游方式更加轻松，更加贴心的出游。

3.2我校旅游市场分析

①我校学生旅游目的地的选择以短期，、邻近地区、自然风景类为主。②出游方式多以自主群体为主。③出游顾虑较多④大学生从众心理显著，信息传递迅速

3.3市场方案与建设规模

4.战略和营销

4.1发展战略

4.1.1实施战略

First step： （第一年）第一笔资金到位后，大部分用于基础运行中去，把有限的人力资源重点放在积累旅游基金操作方式的推广上。实施多元化经营，推行以大学生旅游租车、行李快递等业务的基础上，争取更大的投资。

Second step：（第二年）在上海各大学城开展相关活动，并争取在一年内控制上海大学生旅行社业务，并以此为基础，在非假期时间开发其他服务业务。

Third step：（第三年）加大融资，扩大业务规模，以上海为中心，带动辐射长三角地区旅游业。

4.1.2战略联盟

本旅行计划服务公司将与资金和技术较雄厚的网站、全国百强的旅游公司建立联盟，双方互不长短，共同发展。同时将和各大媒体单位建立合作关系。

4.2通过战略来实现预期的计划和目标

4.2.1本旅游服务公司与高校社团或高校联合

出游后还可以和合作社团开展一些相应的后续工作来巩固旅行社在同学中的印象，如旅游游记、旅游随想征文活动、摄影比赛等活动。

4.2.2在大学城内设立公司服务站点

形式类似于世博城市服务站点，工作人员统一着装，负责发放本公司旅游宣传资料，以及介绍计划旅游的运行模式，同时做好周边出游及交通指南宣传。

4.2.3与大学校园周边的店铺合作

进行捆绑式销售，

4.2.4利用网络进行销售宣传

与人人网、腾讯网等大学生常用社交网站合作，扩大本公司知名度

4.2.5培养大学生直销人员

4.2.6利用手机短信做有奖调查

6.管理团队

6.1组织结构

6.2管理理念

6.2.1尊重各个员工的独立人员

6.2.2上级对下级进行规划管理，下级应服从上级的工作指导，尽力完场上级发放的任务。

6.2.3互相监督。管理层监督员工的工作，同时员工也可以向上级提出自己的意见或见解。

6.2.4营造集体氛围。既要上下属感受到大学旅行社纪律的严明，也要关怀员工，让员工感受到来自集体的温暖，有利于加强凝聚力，提高工作积极性。

6.2.5公平对待，一视同仁，各尽所能，发挥才干。

6.3部门设置与职责

总经理：负责综合协调和管理公司内各部门工作，督促员工工作，同时接受学校的监督，做好大学旅行社与学校的交流工作，工作内容为督促各部长与员工的工作，鼓舞员工的工作热情，听取员工的意见，综合决策各种工作的运行，组织例会，代表大学旅行社与学校进行交流，向上反映员工的意见及要求，向下传递学校所要求的工作。

计调部：负责大学旅行社所有服务的设计与采购，验收进出物品的记录等工作，是大学旅行社正常运营不可缺少的重要组成部分。部长作为计调部的直接领导者，其主要负责对旅游线路的审核和下发的采购清单上物品的近期销售情况进行充分了解，并较准确地预测一段时间内（一般为半个月）的需求量，详细对待购物品的代购数量进行预测记录，做出价格预算，并将所需款项向本旅行计划服务公司财务部汇报已获得采购经费。总之，计调部将以经济效益为标准运用科学的决策分析方法，进行综合比较，实现采购活动效益最优，为客户提供有利的物质保障。

销售部：负责促销以及促进与消费主体——顾客群体之间的联系。宣传关系着的公司形象及客流、销售情况，部长协助完成销售经营目标，督导员工工作，对顾客对我们的服务的评价及时进行研究，调整相关对策，以便为顾客提供良好的消费环境；推广销售，根据市场情况与不同时期的需要，组织讨论制定销售计划，有特色的旅游线路的推广计划。

市场部：我们设置宣传和售后

宣传：对产品进行宣传。负责各种宣传海报的设计，绘画，为各种促销活动出谋划策，与外单位或个人签订消费优惠等合约，通过各种手段宣传形象，促进营销，扩大客流，对各种风情的路线的系统介绍，介绍的各种相应的促销宣传措施，如在节日时举办各种应季活动，在淡季策划举办比赛，有奖促销，价格促销等，在相应季节为推出的时令进行宣传，并在每次宣传之后做出经验总结，负责各种传单，横幅，海报的设计，绘画及张贴，派发；要及时更新广告宣传品及店内的音乐。

售后：对已经结束旅游行程的游客进行电话或短信回访，了解旅游途中的情况。建立客户档案，定期向客户发送公司促销介绍短信，对常客及会员要求较详尽的资料，弄清顾客的爱好和习惯等。

财务部：实行严格的财务管理，实现损益表控制的手段是通过“月报表”和“年报表”上的科目审核，审核内容包括销售额，顾客数，顾客平均消费数量，现金超收或不足，收银机的操作错误，亏损，其他营业项目，采购的价格，目标是追求利润最大化，投资目标最大化，满足内部方面的利益，计算顾客的消费结算，结算每天，每班的票据，款项和账单，并编制相应的营业报表。收集、整理、点核旅行社里各收银台的现金收入和转账票据，并将其送存银行，处理公司内各部门报销账款的现金以及签发各种付款费，办理同银行的结算事项，处理有关的结算问题，管理银行账户的收支准备，各项备用金及监督和管理备用金的使用情况。

6.4员工培训

7.投资预测

7.1投资预算依据

7.2股本结构与规模

本旅游服务公司的注册资本为30万元，股本结构和规模的示意图如下：

7.3财务分析的立足点

7.3.1国家有政策规定，对于大学生创业免征等几类、管理类和证照类各项行政事业性收费的政策。

7.3.2本旅行计划服务公司为大学生创业，开业第一年所赚利润全部用于投资第二年。第二年后开始利润分红，按投资份额抽取全面利润的30%为利润分成。余下70%用于在投资。第二年增长10%，第三年增长25%。

7.4项目筹建资金运营分析表(第一个月)

7.5损益表

损益表（一）

损益表（二）

损益表（三）

9.风险分析

9.1关键风险分析

我们由于缺乏社会经验和经营管理经验，在创业过程中，遇到挫折可能是很经常的事情，我们要对市场风险有足够认识，这关系到大学生旅行社的创业成败，关键有财务，市场，管理，竞争，资金撤出，政策等风险如下：

①实际投资超出预算

②市场推广是否合理

③管理制度不完善

④对竞争对手的了解不足

⑤国家对大学生创业的政策

9.2应付风险的应急策略

具体方法如下：

①加大融资力度

②我学校老师作为管理指导

③与同行兼并，把其卖给知名旅行社作为其一个门市部，专门经营大学生旅游的品牌

④转移经营方向

⑤宣告破产，退出市场

在大学生旅行社经过各种避免风险的策略后还是不能抵御的时候，我们唯有选择最后的战略，就是退出市场，以防止全部资金流失的市场风险。并且能够及时转移投资。如果本公司宣告破产后，将把固定资产折旧抵债，将剩余的固定资产按成本或成本转移给另外旅行社，做大限度的降低资本的损失。