电子税务局操作手册

电子税务局操作手册

一、操作步骤2

(一)、系统登录2

(二)、系统主界面介绍2

(三)、办税服务3

1、申报3

2、税费缴纳9

3、税费缴纳重扣款10

4、代扣代缴个人所得税11

5、发票管理13

6、申办事项14

7、重点税源直报17

8、财务数据采集17

(三)、查询服务19

1、登记信息查询19

2、申报缴款查询19

3、发票信息查询20

4、涉税信息查询21

(四)、咨询服务21

1、征纳互动21

2、12366纳税服务热线22

3、纳税辅导22

4、下载专区22

(五)、管理服务22

1、登录管理22

2、组织管理23

二、常见问题解答24

（一）、登录问题24

（二）、纳税申报25

（三）、税费缴纳27

一、操作步骤

(一)、系统登录

打开网上申报系统后，点击“点击进入登录界面”，即进入登录界面，登录框如下图所示：

输入纳税人识别号、用户编号、密码即可进入到输入CA密码的界面，输入CA密码之后即可进入电子税务局系统。

● 初始密码默认为88888888。

● 首次登陆电子税务局，需要修改初始密码方能登陆。

● 用户编码：默认的用户编号为0000，开通个税保护的纳税人，个税保护用户编号为9999。

● 登录密码字母部分区分大小写，建议用户将登录密码字母部分设置为小写字母。

(二)、系统主界面介绍

成功登录系统后，将进入如下图所示主界面：

主界面的左边为功能菜单区，通过菜单链接，可以到达指定功能页面。右边为信息显示区域，主要显示您的基本信息、待办事项、提醒信息、公告信息、未申报信息以及未缴款信息，点击“更多”，可以查看到完整的对应信息，而通过点击“未申报信息”后的“申报”、“未缴款信息”后的“缴款”则可分别链接到申报、缴纳模块，方便您进行申报缴纳操作。

(三)、办税服务

1、申报

（1）、申报主界面介绍：

通过系统左边的功能菜单区，点击“申报缴款”中的“纳税申报”，将出现如下图所示申报界面：

页面分为“未申报信息”和“其他申报缴款”两部分。

未申报信息显示纳税人税种登记中目前还未申报的税种信息，点击操作栏中的“申报”按钮，将跳转到相应的申报表申报界面。

其他申报表信息显示所有税种的申报链接，点击税种名称即可以链接到相应的申报表界面。

（2）、综合申报

点击其他申报信息中的“综合申报表”，选择正确的税种所属期，点击“确定”，即进入到综合申报表的申报界面，如下图所示：

综合申报界面分为“已申报信息”和“综合申报信息”两部分。

“已申报信息”显示的是您之前在综合申报表中申报过的信息，需仔细查看以防止重复申报，同时可点击“修改”对相应的申报数据进行修改。

“综合申报信息”显示的是您的税种登记信息中所有属于综合申报范围的税种，可通过勾选选择需申报的税种，输入计税依据，单击空白处，系统可自动计算出应纳税额，点击“正式申报”，系统将提示“申报成功”，并返回本次申报的应税凭证号。此时可点击“缴款”进入税费缴纳界面，也可点击“查看申报情况”，确认申报信息是否正确，如不正确，可点击“修改”修改申报数据，或者点击“作废”删除申报数据重新申报。如申报信息准确无误，可点击“打印”，在确认电脑连接打印机的情况下将申报数据打印出来。

（3）、企业所得税申报、生产经营所得个人所得税申报（以企业所得税月季报为例，生产经营所得个人所得税申报类似）

点击其他申报信息中的“企业所得税月季报”，选择正确的税种所属期，点击“确定”，将进入到企业所得税月季报的申报界面，如下图所示：

填写相关数据，如收入、成本、利润等，单击空白处，系统可自动计算出应纳税额，点击“正式申报”，系统将提示“申报成功”，并返回本次申报的应税凭证号。此时可点击“缴款”进入税费缴纳界面，也可点击“查看申报情况”，确认申报信息是否正确，如不正确，可点击“修改”修改申报数据，或者点击“作废”删除申报数据重新申报。如申报信息准确无误，可点击“打印”，在确认电脑连接打印机的情况下将申报数据打印出来。

● 企业所得税只能填写累计数据，不能填写本期数据。

● 企业所得税年报申报类似于月季报操作，依序填写主表及各附表即可。

● 企业所得税业务往来报告表类似于月季报操作，按照系统提示逐一填写即可。

（4）、项目申报（以建安项目申报为例，房产项目申报、土地增值税申报类似）

点击其他申报信息中的“建安项目申报表”，将进入到建安项目申报表的申报界面，如下图所示：

选择项目所属期，点击“查询项目”，系统会自动提取出项目信息，点击“申报”，系统将提取出项目相关的税种信息，点击“保存申报”，系统将提示“申报成功”，并返回本次申报的应税凭证号。此时可点击“缴款”进入税费缴纳界面，也可点击“查看申报情况”，点击“明细”确认申报信息是否正确，如正确，点击“返回”，如不正确，可点击“作废”删除申报数据重新申报。

● 项目申报前必需先进行相关项目的登记。

● 如当前所属期内无项目登记，只能进行零申报，需勾选“连续零申报”，才可提取税种，进行申报操作。

● 如当前所属期内有项目登记，但暂时无税款需申报，可点击“零申报”，进入申报界面进行零申报操作。

（5）代扣代缴申报表、纳税评估申报表、委托代征税款申报表（以代扣代缴申报表为例，纳税评估申报表、委托代征税款申报表类似）

点击其他申报信息中的“代扣代缴申报表”，选择正确的税种所属期，点击“查询”，将进入到代扣代缴申报表的申报界面，如下图所示：

填写计税金额，单击空白处，系统可自动计算出应扣缴税额，点击“正式申报”，系统将提示“申报成功”，并返回本次申报的应税凭证号。此时可点击“缴款”进入税费缴纳界面，也可点击“查看申报情况”，确认申报信息是否正确，如不正确，可点击“修改”修改申报数据，或者点击“作废”删除申报数据重新申报。如申报信息准确无误，可点击“打印”，在确认电脑连接打印机的情况下将申报数据打印出来。

● 纳税评估申报表需填写“个案编号”方可申报成功。

（6）、社保费申报

通过系统左边的功能菜单区，点击“申报缴款”中的“社保费申报”，输入所属期，点击“查询”，将出现如下图所示申报界面：

勾选需申报的费种，点击“正式申报”，系统将提示“申报成功”，并返回本次申报的应税凭证号。此时可点击“缴款”进入税费缴纳界面，也可点击“查看申报情况”，确认申报信息是否正确，如不正确，可点击“修改”修改申报数据，或者点击“作废”删除申报数据重新申报。如申报信息准确无误，可点击“打印”，在确认电脑连接打印机的情况下将申报数据打印出来。

● 目前铜陵市社保费均是核定申报，不需要用户输入数据，直接点击“正式申报”即可申报成功。

● 若其他地市有用户为“自行申报”方式，需勾选费种，输入人数、基数等相关信息，单击空白处自动计算出应纳费金，再点击“正式申报”。

2、税费缴纳

通过系统左边的功能菜单区，点击“申报缴款”中的“税费缴纳”，将出现如下图所示缴纳界面：

勾选需缴纳的税款，勾选银行，点击“缴款”即可进行缴纳操作。系统会提示是否确认缴纳，点击“确定”，系统会提示“缴纳成功”，并返回本次缴纳税款的系统税票号码。此时可点击“继续缴款”缴纳其余未缴纳的税款，或者点击“查看缴款情况”查询所有的已缴款信息，并通过勾选系统税票号码选择某张税票，点击“打印缴款回执”打印缴纳数据，或者直接点击“打印缴款清单”将本次缴纳数据打印出来。

3、税费缴纳重扣款

在税款缴纳操作的时候如果出现缴款通道异常，税款就会被锁定。被锁定的税款在税费缴纳当中将不会被提取出来，纳税户可以到“状态不明税款查询”当中去查看，如下图：

发生锁定以后，需要隔一天联系扣款银行确定此项税款是否划出，如果没有划款成功，联系税管员做解锁处理，处理好的税款会在“税费缴纳重扣款”扣款模块被提取出来，纳税户确定款项后点击“保存”，如图：

再点击“税费缴纳”，缴纳解锁后的数据。

4、代扣代缴个人所得税

（1）、扣缴个税汇总申报

通过系统左边的功能菜单区，点击“代扣代缴个人所得税”中的“扣缴个税汇总申报”，将出现如下图所示界面：

点击“增加”，输入相应数据，单击空白处，系统会自动计算出应纳税额，点击申报，系统将提示“申报成功”，并返回本次申报的应税凭证号。此时可点击“缴款”进入税费缴纳界面，也可点击“查看申报情况”，确认申报信息是否正确，如不正确，可点击“修改”修改申报数据，或者点击“作废”删除申报数据重新申报。如申报信息准确无误，可点击“打印”，在确认电脑连接打印机的情况下将申报数据打印出来。

● 个人所得税的税率由系统根据“平均所得额”的值自动确定，无法填写或更改。

● 可通过修改人数实现“倒算”功能。

（2）、个税明细信息上传下载（适用于个税明细申报用户）

通过系统左边的功能菜单区，点击“代扣代缴个人所得税”中的“个税明细信息上传下载”，点击“个税明细上传”，将出现如下图所示界面：

个税明细上传界面分为“个税明细上传”和“个税明细上传记录”两部分。

在个税明细上传模块点击“浏览”，选择需上传的文件，再点击“确定上传”，系统会提示“上传成功”。此时可点击“个税明细上传记录”模块的“查询”来查看自己上传成功的数据。

个税明细下载模块则是用于下载反馈信息，根据系统提示进行操作即可。

5、发票管理

（1）、定额发票验销

通过系统左边的功能菜单区，点击“发票管理”中的“定额发票验销”，将出现如下图所示定额发票验销界面：

勾选需要验销的发票，点击“验销”按钮保存数据。

（3）、发票查询

通过系统左边的功能菜单区，点击“发票管理”中的“发票查询”，将出现如下图所示界面：

图表四38发票查询

点击各个查询链接将打开相应查询界面。

● 此功能模块也可以从“查询服务”中的“发票信息查询”进入。

（4）、发票开具信息上传

通过系统左边的功能菜单区，点击“发票管理”中的“发票开具信息上传”，点击“普通发票汇总信息预报验”，将出现如下图所示界面：

点击下一步，进入普通发票汇总预报验主操作界面。如下图所示：

选择好模板导入类型，点击“浏览”，选中填好的模板，点击上传数据，则会带出发票汇总信息。点击“提交”，系统会提示“提交成功”，并返回一个发票票种核定文书凭证序号。凭借此凭证序号，可以到所属税务机关办理相关的发票报验后续业务。

6、申办事项

（1）、纳税证明开具

通过系统左边的功能菜单区，点击“申办事项”中的“纳税证明开具”，将出现如下图所示界面：

选择税款统计期起止等查询条件，点击“查询”，系统将进入纳税证明开具界面。如下图所示：

点击“开具”，即可完成纳税证明自主开具业务。

（2）、涉税事项（业务）申请（以外出经营活动税收管理证明开具预申请为例，税务登记注销预申请类似）

通过系统左边的功能菜单区，点击“申办事项”中的“涉税事项（业务）申请”，点击“外出经营活动税收管理证明开具预申请”，将出现如下图所示界面：

点击“下一步”，系统进入外出经营活动税收管理证明开具预申请主页面，如下图所示：

按照实际情况输入预申请信息，点击右上角的“增加”或者“删除”按钮，可以增加或者删除相应的应税劳务或者销售货物。点击“提交”，即可完成外出经营活动税收管理证明开具的预申请。系统提示“提交成功”，并返回相应的文书凭证序号。凭借此文书凭证序号，可以在所属的税务机关完成外出经营预申请的相关后续业务。

（3）、申报事项查询

通过系统左边的功能菜单区，点击“申办事项”中的“申办事项查询”，将出现如下图所示界面：

选择好查询条件，点击“查询”，系统即可查询到相关事项的办理环节。

（4）、涉税事项查询

通过系统左边的功能菜单区，点击“申办事项”中的“申办事项查询”，将出现如下图所示界面：

选择好查询条件，点击“查询”，系统将显示所查询业务流程所需提交的资料，以及这些资料是否为必备资料，如下图所示：

7、重点税源直报

通过系统左边的功能菜单区，点击“重点税源直报”，系统将进入重点税源直报界面，如下图所示：

选择相应的文件类别，点击“浏览”，选中需要上传的申报附件，点击“上传”，系统会提示“提交成功”，即可完成重点税源直报。

8、财务数据采集

（1）、财务报表填报

通过系统左边的功能菜单区，点击“财务数据采集”中的“财务报表填报”，将出现如下图所示界面：

选择所属期，完整填写填报人基本信息以及财务主管基本信息之后，单击“确定”，将出现如下图所示界面：

此时可点击“填报”，打开相应的报表，逐一填写好报表所需数据后，点击“保存”，系统会提示“保存成功”，点击“返回”。待两张报表都填写完整后，点击“正式申报”，系统会提示“申报成功”，并返回一个网站凭证序号。此时可点击“查看”，勾选相应的网站凭证序号，点击“修改”修改已申报成功的报表数据，或者点击“作废”删除已申报成功的报表。