吉林省2017年上半年证券从业资格证《证券市场》：可转换债券试题

一、单项选择题（共25题，每题2分，每题的备选项中，只有 1 个事最符合题意）

1、基金卖出股票按照__的税率征收证券(股票)交易印花税。A．3‰B．1.5‰C．1%oD．0.5‰

2、对于债务融资而言，其高风险性体现在__。A．通货膨胀风险B．汇率波动风险C．公司无法支付到期债务的财务风险D．股价下跌导致公司市值减少的风险

3、封闭式基金的投资者要想变现，不可以采取下列何种方式__A．通过柜台转让B．通过交易所转让C．封闭期内向基金管理人赎回D．通过协议转让给其他投资者

4、目前，财政部在上海、深圳证券交易所和银行间债券市场上以__方式发行记账式国债。A．承购包销B．行政分配C．承购代销D．公开招标

5、2005年对《公司法》修订的主要内容不包括__。A．按照公司经营内容区分最低资本额B．公司可以用股权等法律、行政法规允许的其他形式出资C．货币出资金额不得低于公司注册资本的30%D．公司对外投资所累积投资额不得超过本公司净资产的70%

6、以下属于原生金融工具的是__。A．期货B．远期C．股票D．期权

7、折算率由交易所会同证券登记结算机构根据国债利率及__，对所有在交易所上市的国债现货交易品种计算并公布可用以国债回购业务的折算比率。A．市场利率B．市场价格C．风险D．面值

8、MM理论的应用具有严格的假设条件，其中不包括（）。A．企业的经营风险可以用EBIT(息税前利润)衡量，有相同经营风险的企业处于同类风险等级B．现在和将来的投资者对企业未来的EBIT估计完全相同，即投资者对企业未来收益和这些收益风险的预期是相等的C．债务融资的税前成本比股票融资成本低D．投资者预期EBIT固定不变，即企业的增长率为零，所有现金流量都是固定年金

9、根据现行制度规定，对情节严重的异常交易行为，我国证券交易所不可以采取的措施是（）。A．口头警示 B．书面警示 C．约见谈话 D．予以罚款

10、有效市场形式不包括（）。A．强势有效市场B．半强势有效市场C．弱势有效市场D．半弱势有效市场
11、我国《公司法》规定，公司分配当年税后利润时，应当提取利润的10%列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的__以上的，可以不再提取。A．40%B．50%C．60%D．70%

12、贴水出售的债券的到期收益率与该债券的票面利率之间的关系是__。A．到期收益率等于票面利率B．到期收益率大于票面利率C．到期收益率小于票面利率D．无法比较

13、下列各项属于形式性原则的是__。A．真实性原则B．完整性原则C．及时性原则D．规范性原则

14、假设某公司股票当前的市场价格是每股80元；该公司上一年末支付的股利为每股1元，以后每年的股利以一个不变的增长率2%增长；该公司下一年的股息发放率是25%。则该公司股票下一年的市盈率是__A．19.61倍B．20.88倍C．17.23倍D．16.08倍

15、下列各项属于消极型策略的是__。A．买入并持有策略B．恒定混合策略C．投资组合保险策略D．动态资产配置策略

16、由于股东只承担有限责任，普通股实际上是对公司总资产的一项__。A．平价期权B．看涨期权C．看跌期权D．以上都不对

17、计算应收账款周转率所使用的销售收入数据__。A．是指扣除运输费用后的销售净额B．是指扣除已收回款后的销售净额C．是指扣除销售折扣和销售折让后的销售净额D．来自资产负债表

18、保荐代表人数量少于（）人的证券经营机构不得注册登记为保荐人。A．1B．2C．3D．4

19、收购要约是指收购人向被收购公司股东公开发出的愿意按照要约条件购买其所持有的被收购公司股份的意思表示。收购要约期满前（）日内，收购人不得更改收购要约条件；但是出现竞争要约的除外。A．5B．10C．15D．30

20、__用一揽子股票换取基金份额，赎回时则是换回一揽子股票而不是现金。A．主动型基金B．LOFC．公募基金D．ETF

21、仅可以在合格机构投资者范围内交易的ADR是__。A．一级有担保ADRB．二级有担保ADRC．三级有担保ADRD．144A规则下的私募ADR

22、过去，我国B股曾经实行__的回转交易制度。A．T+0B．T+1C．T+2D．T+3

23、凭证式国债属于__。A．上市证券B．非上市证券C．公司证券D．私募证券

24、__指与公司关系密切、能够影响公司客户服务能力的各种因素，主要包括股东支持、销售渠道、客户、竞争对手及公众。A．外部环境B．宏观环境C．内部环境D．微观环境

25、标准券是一种假设的回购综合债券，它是由各种债券根据一定的__折合相加而成。A．公式B．折算率C．面值D．现值

二、多项选择题（共25 题，每题2分，每题的备选项中，有 2 个或 2 个以上符合题意，至少有1 个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得 0.5 分）

1、下列不属于证券经纪商义务的是__。A．坚持为客户保密制度B．忠实办理受托业务C．如实记录客户资金和证券的变化D．接受客户的全权委托

2、证券公司应当负责集合资产管理计划资产净值估值等会计核算业务，并由（）进行复核。A．托管机构B．证券公司自C．推广机构D．结算托管部门

3、__指基金托管人以《证券投资基金法》、《证券投资基金会计核算办法》等法律规定为依据，对基金管理人的估值结果即基金份额净值、累计基金份额净值以及期初基金份额净值进行的核对。A．基金账务的复核B．基金头寸的复核C．基金资产净值的复核D．业绩表现数据的复核

4、在短期国库券无风险利率的基础上，我们可以发现规律但不包括__。A．同一种类型的债券，长期债券利率比短期债券低B．股票的收益率一般低于债券C．在通货膨胀严重的情况下，债券的票面利率会降低或是会发行固定利率债券，这种情况是对购买力风险的补偿D．不同债券的利率不同，这是对信用风险的补偿

5、证券公司按交易规则代理买卖证券，买卖成交后，应当按规定制作__交付客户。A．每日股票交割单B．买卖成交报告单C．每日资金清算单D．买卖成交汇总表

6、发行人应依据经注册会计师核验的非经常性损益明细表，以合并财务报表的数据为基础，披露__。A．最近3年非经常性损益的具体内容、金额B．最近1期非经常性损益的具体内容、金额C．非经常性损益对当期经营成果的影响D．最近3年及1期扣除非经常性损益后的净利润金额

7、就我国的情况而言，__是三位数以上的通货膨胀。A．温和的通胀B．严重的通胀C．恶性的通胀D．疯狂的通胀

8、可作为融资买入或融券卖出的标的股票，必须满足__。A．股东人数不少于3000人B．融资卖出标的股票的流通股本不少于1亿或流动市值不低于5亿元C．在交易所上市交易满3个月D．股票发行公司已完成股权分置改革

9、储蓄国债(电子式)是2006年推出的国债新品种，具有以下特点__。A．针对个人投资者，不向机构投资者发行B．采用实名制，不可流通转让，采用电子方式记录债权C．收益安全稳定，由财政部负责还本付息，免缴利息税D．鼓励持有到期，手续简化，付息方式较为多样

10、下列关于股票性质的描述，正确的是__。A．股票是设权证券B．股票所代表的权利本来不存在C．股票只是把已存在的权利表现为证券的形式D．股票所代表的权利的发生是以股票的制作和存在为条件的
11、目前我国规定设立的基金管理公司的最低实收资本为人民币__。A．500万元B．1000万元C．5000万元D．1亿元

12、基金从业人员投资证券投资基金应遵循__。A．不得利用内幕信息买卖基金B．不得利用职务便利谋取个人利益C．不得投资开放式基金D．持有的开放式基金份额的期限不得少于6个月

13、封闭式基金与开放式基金的主要区别有__。A．期限不同B．发行规模限制不同C．基金单位的交易方式不同D．基金单位交易价格的计算标准不同

14、按照《证券投资基金法》规定，应当经参加大会的基金份额持有人所持表决权的三分之二以上通过的事项包括__。A．转换基金运作方式B．更换基金管理人或者基金托管人C．更换基金投资经理D．提前终止基金合同

15、基金财产保管的内容有（）。A．保管基金印章B．基金资产账户管理C．重要文件保管D．核对基金资产

16、我国《证券投资基金管理暂行办法》规定，一只新基金欲将其60%的净资产投资于股票，它至少要购买__家上市公司的股票。A．10B．8C．6D．12

17、__是不能流通转让的。A．保值债券B．特种债券C．财政债券D．基本建设证券

18、股票具有的特征包括__。A．收益性B．永久性C．参与性D．风险性与流动性

19、证券投资者保护基金的来源有__。A．上海、深圳证券交易所在风险基金分别达到规定的上限后，交易经手费的10%纳入基金B．发行股票、可转债等证券时，申购冻结资金的利息收入C．所有在中国境内注册的证券公司，按其营业收入的0.5%～5%缴纳基金，经营管理和运作水平较差、风险较高的证券公司，应当按较高比例缴纳基金D．依法向有关责任方追偿所得和从证券公司破产清算中受偿收入

20、下列各项属于证券发行市场作用的有__。A．为资金需求者提供筹措资金的渠道B．支持人民币汇率稳定C．为资金供应者提供投资的机会D．传导央行货币政策

21、负债基金的具体投资操作和日常管理的机构是__。A．基金受益人B．基金发起人C．基金管理人D．基金托管人

22、中央银行进行直接信用控制的具体手段包括__。A．道义劝告B．信用条件限制C．规定利率限额与信用配额D．窗口指导E．直接干预

23、证券业协会的自律管理体现在保护行业共同利益、促进行业共同发展方面，具体表现为__。A．从业人员的资格管理与后续职业培训B．为特殊岗位的从业人员提供专业的资质测试和相关的后续职业培训C．制定从业人员的行为准则和道德规范D．制定业务指引

24、上海、深圳证券交易所上市证券的分红派息，主要是通过__进行的。A．商业银行B．证券公司C．交易所D．登记结算公司的交易清算系统

25、基金宣传推介材料中可以使用__的语言表述。A．业绩优良B．尽享牛市C．投资需谨慎D．欲购从速