当前位置：首页> 预算执行情况说明

预算执行情况说明

时间：2022-11-09 15:06:16 下载该word文档

精品文档预算执行情况说明1预算执行情况说明根据财政局、教育局关于中小学预算编制的有关文件要求，结合我校实际收支情况，现将20XX年预算执行有关情况说明如下：一、学校基本情况我校属农村完全小学，现有职教职工13人。其中专任教师13人，现有教学班6个，在校学生75人。二、20XX年预算执行情况与分析各项支出与预算的分析20XX年各项支出与标准的分析见下表：略通过上表可以看出20XX年1-12月份各项计划支出总计元，实际支出，剩余、超支了-元，其中办公费元、水电费元，邮电费元，取暖费元，交通费元差旅费元，维修费元，印刷费元，手续费元，专用材料费元，设备购置费元，劳务费元。通过上表可以看出20XX年12月份各项支出中，办公费用超支，超支金额为元。邮电费超支，超支金额为330元，差旅费超支，超支金额为604元，印刷费超支，超支金额为元，手续费超支，超支金额为120元，专用材料费超支。超支金额为元。三、本年度预算与上半年执行的矛盾与分析（一）超支部分1、办公费超支的主要原因：（1）对于学校要购置的办公项目没做充分的测量。（2）物价上涨也是造成超支的一个主要原因之一。（3）会议费和培训费的开支调整至办公费用中。2、印刷费超支的主要原因：（1）教室学习园地破损，一至六年级的教室学习园地喷绘更换。（2）打印机老化、打2016全新精品资料-全新公文范文-全程指导写作–独家原创1/6
精品文档印字符模糊，底灰加重，造成浪费加墨粉和硒鼓的次数增多。3、专用材料费超支的主要原因：为解决本校教师就餐问题，购置微波炉一台。（二）其他支出结余的原因在实际生活中，本校师生本着节约用水用电的原则，水电费的实际支出比计划结余253元；煤炭价格降了，采暖费也跟着降低，实际支出比计划结余5233元；劳务费在预算之列的项目中部分工作由本校教师带领学生在课后完成，所以结余较多。四、改进措施1、加强预算知识、上级关于学校公用经费预算和管理性文件的学习。2、在实际工作中有不懂的财务知识，及时向办公室会计等有关财务人员请教，做到票据整理规范。3、严格按照学校当年预算和教育局下发的《崆峒区农村义务教育阶段中小学公用经费支出管理暂行办法》支付各类项目，精打细算，提高资金使用效益。4、学校校长、出纳在教学之余加强财务知识的学习。220XX年3月预算执行情况说明截止3月底，全区地方财政收入累计完成146913万元，为预算的％，同比增长%。其中，一般预算收入累计完成70230万元，为预算的％，同比增长%；基金预算收入累计完成76680万元，为预算的％，同比增长％；国有资本经营预算收入完成3万元，上年同期未实现收入。分级次看，区本级完成98142万元，同比增长%；乡镇级完成48771万元，同比增长%。截止3月底，全区财政支出累计完成176561万元，为预算的％，同比增长%。2016全新精品资料-全新公文范文-全程指导写作–独家原创2/6
精品文档其中，一般预算支出累计完成119010万元，为预算的％，同比增长%；基金预算支出累计完成55099万元，为预算的％，同比增长％。分级次看，区本级完成141159万元，同比增长%；乡镇级完成35402万元，同比增长%。320XX年财政预算执行情况说明一、20XX年全县财政收入。财政总收入、公共财政预算收入是上级对我县进行考核的两个重要指标。从20XX年开始，全国实行分税制财政管理体制，20XX年我省实行“省直管县”财政体制，中央、省对县制订了分税制财政体制实施办法。在收入划分上，根据事权与财权相结合的原则将税种划分为中央与地方收入。100%属县级的收入项目有：房产税、印花税、土地使用税、土地增值税、车船税、耕地占用税、契税、城市维护建设税及非税收入（部分中央、省有特殊要求的除外）。中央、省、县共享的税种有增值税、所得税、营业税、资源税，其中增值税中央分享75%，省分享%，县直接分享%；所得税，包含企业所得税、个人所得税，中央分享60%，省分享12%，县直接分享28%；营业税、资源税省分享25%，县直接分享75%。全部属中央的税种主要是消费税。由此，将财政总收入划分为公共财政预算收入（也称地方财政收入）、上划中央税收、上划省级税收，其中公共财政预算收入，即为县级实得的分成收入。根据公式“财政总收入＝公共财政预算收入+上划中央税收+上划省级税收”，20XX年全县当年财政总收入＝59649+24757+54502016全新精品资料-全新公文范文-全程指导写作–独家原创