公司出纳岗位实习总结报告

一、实习的目的

毕业实习是理论与实践相结合的重要方式，是提高学生政治思想水平、业务素质和动手能力的重要环节。对培养有道德、有素质、有文化、有纪律的德才兼备的技能性、应用性人才有着重要的能力。也是培养我们学生走向社会的重要一步。了解经济管理和财会会计工作现状，也是使我们毕业生更好的了解社会，从而对自己未来工作更好的规划！为今后走向社会、服务社会做好思想准备和业务准备。为此，我来到了成都金中科技有限公司所承包的中国电信营业厅工作，以作出如下报告：

二、实习任务

（一）、对公司的出纳岗位具体工作的熟悉运用

（二）、能正确的记账、算账、报账等

（三）、能做好会计理论和实践相融合

三、实习时间

2012-11 —— 2013-03

四、实习地点

成都金中科技有限公司

五、实习单位介绍

成都金中科技有限公司成立于2000年，注册资金500万元人民币，是四川电信省级核心代理商。我司是一家集科、工、贸于一体的高科技企业，销售通讯器材、C网手机、计算机及相关外围设备，致力为电信运营商的固定网、移动网、数据通信网提供全程服务。公司是以批发、零售为主的企业，自成立以来就与国内外知名的通讯设备制造商合作。2006年6月，我司开始从事UT斯达康小灵通的终端销售，当年即完成销售总额4000万元，销售小灵通各类终端5万余台，小灵通销售覆盖全川。2006年底，我司又开始进行中国电信合作营业厅的操作，率先在全川多个营业点网点开始了C网的运营，先后在成都、达州、南充、遂宁、广安、乐山、眉山、资阳、自贡、内江、宜宾、攀枝花、西昌、广元、德阳等地建立营业厅70余个。经过几年的管理及运营，各营业厅均取得了良好的销售业绩，并得到了省内各级电信公司的肯定，先后被四川省电信公司授予“2007年AA级小灵通渠道合作伙伴”、“2008年AA级移动业务代理商”、“2010年度渠道合作伙伴”、“2012年度渠道省AA级合作伙伴”，被中国电信股份有限公司成都分公司、德阳分公司、资阳分公司、乐山分公司分别授予“政企客户服务合作伙伴”等光荣称号。

六、实习内容

社会实践是大学生全面素质提高的重要环节，是学生将所学知识应用于社会的重要过程。它既是学生学习、研究与实践成果的全面总结，又是对学生素质与综合能力的一次全面检验，培养和训练学生认识、观察社会以及分析、解决问题的能力，提高学生的专业技能，使之很快地融入到实际工作中去。在实习中，我主要负责票务统筹、帐目结算、现金结算等出纳工作。我十分认真地向其他有经验的同事学习，了解正确的操作程序，真正实现了从课本中走进现实，把理论联系实际。通过实习，对出纳岗位的职能和责任有了进一步的了解：

遵守现金管理制度和银行结算制度，接受银行监督

出纳人员应掌握现金收入和支出的范围；核定并执行一定的库存限额；现金管理要做到日清月结，发现问题，及时查对。在通过银行办理结算业务时，必须遵守国家规定的银行结算制度，按规定开设银行账户，并在账户上存有足够的资金以敷支付；要采用正确的结算方式，办理结算手续，及时清偿往来货款。企业必须接受银行的监督，按照国家金融工作的方针政策和基本制度办事。

审查公司支付业务

严格认真地按照经过审查的现金收付款凭证办理现金收付，防止违反财经纪律、营私舞弊、贪污盗窃等不法行为的发生。在经济业务中，货币的收支涉及面广，业务量大，比起其他资产来说，更容易出现舞弊、贪污和盗窃行为。出纳人员在办理有关业务时，不但要求取得原始凭证，而且还应对其合法性和有效性予以审核。

对支票的领用和管理

使用支票结算手续简便、结算迅速，但在传递过程中，若管理不严就容易出现漏洞。因此，对支票的使用要严格管理，实行责任制和内部制约制度。支票应由企业财会部门统一管理，建立支票的领用、核销制度，出纳人员应严格遵守；签发支票时，支票的日期、大小写金额一定要准确，支票存根联的金额用途与开出支票用途要完全一致，印章要盖清楚，签发完毕后，再次认真核对，方可支付；禁止签发空白、空头支票，因特殊情况确需要签发不填写金额的转账支票，必须在支票上写明收款单位名称、款项的用途、规定限额和签发日期；要加强对借出支票的管理和监控，防止开出的支票写明的收款人与开具的发票的收款人的名称不符、甚至金额不符，或开出支票写明的收款人与其存根联的收款人不符；定期对支票使用情况进行清查，每月核对银行往来账目。

认真记账、算账、对账，做到日清月结，账实相符

出纳人员应根据审核签证后的收、付款凭证，按照业务发生的先后，逐日逐笔顺序地登记现金日记账和银行存款日记账。每日终了，应结出当日现金、银行存款收付发生额和结存额。现金日记账每日结出的余额要与库存现金存量核对相符，银行存款日记账余应定期与银行的对账单核对，并编制银行存款余额调节表。月终银行存款和现金日记账要与总账核对无误。出纳人员在核对账目时，发现库存现金长余或短缺，必须向财务主管和领导报告，要认真查找原因，仔细核对。对于经过认真查找仍无法查出原因的长款和短款，应按会计制度规定进行处理。

保管好现金库存

库存现金是企业作为零星支付用途的现款。出纳员应负保管责任，确保现金按规定的范围使用，现金收入来源正当，库存现金与账面余额一致。禁止使用白条等未经审核的单据冲抵现金库存，防止盗窃和挪用现金等非法行为的发生。

向企业领导和有关部门提供资料，如实反映情况

出纳人员除办理货币资金的收付、记账、算账和对帐外，还应及时准确地向企业领导和有关部门提供本单位货币流量信息，接受上级和有关部门监督、检查财经纪律的执行情况，支持企业进行正常的经营活动，及时掌握货币资金变化动态，发现问题，解决问题。

做财务部后勤及其他工作

出纳人员除办理货币资金的收付、记账、算账和对帐外，还要完成本公司财务部的后勤及其他工作。如：1.地税局报税。2.地税局代开发票业务。3，地税局购买发票业务。4.刻发票专用章事宜。5.工商局营业执照及组织机构代码证年检事宜。6.国税局，地税局开具纳税证明事宜。7.社保局恢复参保事宜。等等。

通过在成都金中科技有限公司出纳岗位的实习工作，让我对出纳岗位有了进一步的了解，和学校学习的理论知识结合运用，对所学的知识有了更深刻的体会。通过这次实习，对于以后我走上工作岗位有着巨大的帮助。

七、实习总结

短暂的实习生活很快就过去了，我也收获了许多，对我们的产品也有充分的了解，同样也对自己有了更新的认识。但这不代表停止，短暂的实习生活将成为我走向社会的铺路石。能成为成都金中科技有限公司的一员，我深感荣幸。在这短短的3个月里，我也成长了许多。这里，我要感谢领导对我的栽培，以及同事们对我的关怀。使我过得既充实又繁忙。我有很多的感触，它带给我的价值是巨大的，这将对我的以后工作产生重要的影响。给我最深的就是：一个人要想做好一件大事，它必须是所有智慧的融合。让我最深刻的就是从学校走向社会，首要面临的问题便是角色转换的问题。从一个学生转化为一个单位人，在思想的层面上，必须认识到二者的社会角色之间存在着较大的差异。学生时代只是单纯的学习知识，而社会实践则意味着继续学习，并将知识应用于实践，学生时代可以自己选择交往的对象，而社会人则更多地被他人所选择。诸此种种的差异，不胜枚举。但仅仅在思想的层面上认识到这一点还是不够的，而是必须在实际的工作和生活中潜心体会，并自觉的进行这种角色的转换。

三个月的实习期很快过去了，是开端也是结束。展现在自己面前的是一片任自己驰骋的沃土，也分明感受到了沉甸甸的责任。在今后的工作和生活中，我将继续学习，深入实践，不断提升自我，努力创造业绩，继续为中心创造更多的价值。为在21世纪实现自己美好的未来而努力奋斗。