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差旅费报销制度
时间：2023-01-30 15:32:21 下载该word文档
一、差旅费报销制度
1、目的：为规范差旅费报销程序，理顺差旅费用管理，保障公司外出人员正常工作、生活的需要，同时也使差旅费报销有据可依，现根据国家的相关规定，结合公司的实际情况，特制定本制度。
2、范围：力宏建筑材料有限公司全体员工。 3、权责
（1）各部门主管负责对派遣人员据实进行差旅核销； （2）派出部门负责对出差人员的考勤管理及备签； （3）财务部负责办理对差旅费的审核与报销手续。 4、程序
（1）差旅派遣： 员工出差由部门主管通知。员工出差应根据差旅内容，在“差旅派遣申请及核销单”说明相关的行程、事项以及时间。
（2）差旅核销：长途出差：出差人员需在回公司后的第一个工作日内持“差旅派遣申请及核销单”、“出差费用明细表”到原派遣人处进行差旅核销、签字确认，实际出差时间有超出派遣时间的，或出差事项有变更的，受派人必须作变更内容说明。受派人的差旅经派遣人核销后，受派人执经派遣人签核的“差旅派遣申请及核销单”到人事行政部门进行人事核销，审核确认出差天数并恢复考勤，最后持经人事签核的核销的“差旅派遣申请及核销单”到财务报销费用，“差旅派遣申请及核销单”、“出差旅费报销表”是出差人到财务进行费用报销的必要附件。
受派人 派遣人核销 人事部门核销
（3）差旅费报销程序。 出差人员必须在回公司的三天内持核销完整并经人事行政部备案的“差旅派遣申请及核销单”、“出差旅费报销表”及报销原始凭据，到财务部履行财务报销手续。
报销人填单 派遣人签批 财务审核报销
5、差旅费报销标准
（1） 公司领导及非营销业务人员（即一般管理人员）出差 ①.交通费报销标准
项目
交通 工 飞 具 机 职 务
交通费标准 火车
汽车
轮船
A类 城市
市内交通费(元/天
B类 城市
C类 城市
副总及以上 部门经理（含副经理、车间主任） 一般管理 人员 附注：
按实报 经济仓
按实报 硬卧 车厢
经济仓
软座
按实报 豪华 卧铺 豪华 卧铺
按实报 三等仓
按实报销
散座
按实报销，但每天部门领导超过50元，一般管理人员超过30 元的，必须由总经理或其以上 特批。
a.一般管理人员仅因特殊公务且须总经理或其以上级别人员特批方能享受飞机交通待遇。 b.乘飞机的，一律以打折票报销，没有购买打折票的，须经总经理或其以上级别人员特批。 c.省内出差，非特批不予乘坐飞机交通工具。
d.乘坐卧铺（不论豪华大巴或是火车卧铺），夜间连续乘车超过6小时或乘车连续超10小时的，方可购卧铺车票。
（2）食宿报销标准
项目 交通 工具 职 务
副总及以上 部门经理 副经理及主任 其它管理人员